L’audit préalable dans les opérations de Fusion-Acquisition (M&A)
Optimiser l’audit de Due Diligence : lors d’une opération de fusion-acquisition (M&A – Mergers & Acquisitions), l’acquéreur doit mener un audit préalable approfondi (Due Diligence) sur la société cible. Analyser les données juridiques, financières, fiscales, sociales et informatiques (IT Due Diligence) contenues dans la Data Room virtuelle implique de lire des milliers de documents sous la pression du calendrier de négociation. Claude permet d’accélérer cette Due Diligence.
Étape 1 : Structurer la checklist d’audit M&A par domaine avec Claude
Soumettez le secteur de l’entreprise cible à Claude avec le prompt suivant :
Tu es un Consultant en Fusion-Acquisition (M&A Analyst) et un Auditeur Financier Senior.
Nous préparons l'audit de Due Diligence pour l'acquisition d'un éditeur de logiciel SaaS réalisant 10M€ de CA.
Génère la grille d'audit approfondie pour les 4 axes clés :
1. Financial & Tax Due Diligence : Recalcul du chiffre d'affaires récurrent (ARR), de l'EBITDA ajusté et contrôle des passifs fiscaux.
2. Legal & Contractual Due Diligence : Audit des 20 plus grands contrats clients (clauses de résiliation pour changement de contrôle / Change of Control).
3. IT & IP Due Diligence : Vérification de la propriété exclusive du code source et absence de failles de sécurité.
4. HR Due Diligence : Dépendance vis-à-vis des personnes clés (Key Person Risk) et clauses de non-concurrence.
Étape 2 : Analyser les contrats de la Data Room pour détecter les clauses critiques
Importez les contrats clients majeurs de la société cible dans Claude et demandez d’isoler toutes les clauses de résiliation anticipée en cas de rachat (Change of Control Clauses).
Conclusion : Optimiser l’audit de Due Diligence
L’utilisation de Claude pour la Due Diligence lors des opérations M&A permet aux équipes d’investissement d’identifier rapidement les risques masqués et de négocier les garanties d’actif et de passif en toute connaissance de cause.
Pour aller plus loin : Optimiser l'audit de Due Diligence
- Cas d'usage 75 : Concevoir des campagnes de réactivation de clients inactifs (Win-Back) avec l'IA
- Cas d'usage 76 : Modéliser des plans de prévention des risques psychosociaux (RPS) avec l'IA
- Cas d'usage 77 : Rédiger des cahiers des charges d'appels d'offres de SOC et SIEM avec l'IA
- Cas d'usage 78 : Analyser des bilans carbone et rapports de décarbonation avec Claude