L’enjeu du suivi de la sous-traitance
Suivi de la sous-traitance : dans les projets d’envergure, une grande partie des travaux est déléguée à des entreprises sous-traitantes. La facturation de ces prestataires ne s’effectue pas au temps passé, mais à l’avancement réel des jalons contractuels (Situations de travaux). Pour éviter de surpayer des prestations non encore exécutées, le PMO doit établir un suivi rigoureux des appels de fonds.
Étape 1 : Structurer la décomposition du prix forfaitaire (DPGF)
Dans votre table source Tbl_SousTraitance :
ID_Poste,SousTraitant,Libelle_Prestation,Montant_Marque_HT,Avancement_Mois_Precedent_%,Avancement_Mois_EnCours_%.
Étape 2 : Calculer l’acompte du mois et la retenue de garantie
Dans votre modèle financier Excel 365 :
1. Montant cumulé avancement à la date T :
= [Montant_Marque_HT] * [@[Avancement_Mois_EnCours_%]]2. Montant de la situation nette du mois (Acompte M) :
= Montant_Cumule_Aujourdhui - ( [Montant_Marque_HT] * [@[Avancement_Mois_Precedent_%]] )3. Retenue de garantie (ex: 5% légal) :
= Acompte_Mois_HT * 0.054. Net à payer au sous-traitant :
= (Acompte_Mois_HT - Retenue_Garantie) * (1 + Taux_TVA)Étape 3 : Consolider le tableau de bord de facturation par sous-traitant
Utilisez la fonction SOMME.SI.ENS pour consolider les situations d’avancement par entreprise et comparer le montant payé au budget initial du marché.
Conclusion
La gestion des situations de travaux et des retenues de garantie sous Excel 365 sécurise les règlements financiers de la sous-traitance et prévient les surpayages en cours de chantier.
Pour aller plus loin : Suivi de la sous-traitance
- Cas d'usage 30 : Bilan de clôture de projet (Post-Mortem) et capitalisation REX sous Excel 365
- Cas d'usage 31 : Matrice de dépendances inter-projets et gestion des blocages sur Excel 365
- Cas d'usage 32 : Pilotage de la trésorerie et suivi du cash-flow projet sous Excel 365
- Cas d'usage 33 : Modélisation du coût d'opportunité et arbitrage de portefeuille sur Excel 365