Le risque de change sur les projets internationaux
Gestion du risque de change : Lorsqu’un projet est financé en Euros mais implique des achats d’équipements en Dollars US (USD) ou en Yens (JPY) sur une durée de 2 ans, les variations des taux de change (Foreign Exchange – FX) peuvent réduire à néant la marge bénéficiaire du marché. Gérer et couvrir le risque de change sous Excel 365 est indispensable pour le contrôleur de gestion financier.
Étape 1 : Enregistrer les flux d’engagements en devises étrangères
Dans votre table source Tbl_FX_Projet :
ID_Commande,Devise(USD, JPY, GBP),Montant_Devise,Taux_Change_Budget(Taux retenu au chiffrage),Date_Echeance_Paiement.
Étape 2 : Récupérer le taux de change en direct avec les Données Boursières d’Excel 365
Excel 365 intègre un type de données native Bourse / Currencies :
- Dans une cellule, tapez la paire de devises (ex:
EUR/USD). - Allez dans l’onglet Données > Type de données > Bourse.
- Extrayez le champ
Prix (Taux en direct)dans la cellule adjacente.
Étape 3 : Calculer le gain ou la perte de change latente (Unrealized FX Gain/Loss)
Dans la colonne Ecart_Change_EUR :
= ( Montant_Devise / Taux_Change_En_Direct ) - ( Montant_Devise / Taux_Change_Budget )Étape 4 : Modéliser la couverture de change (Hedging)
Intégrez les contrats de couverture à terme (Forward FX) conclus avec la banque pour bloquer le taux de change et afficher le résultat financier garanti du projet.
Conclusion : Gestion du risque de change
Le suivi du risque de change sous Excel 365 protège la marge nette des projets internationaux contre la volatilité des devises sur les marchés financiers.
Pour aller plus loin : Gestion du risque de change
- Cas d'usage 75 : Évaluation de la maturité DevOps et des métriques DORA sous Excel 365
- Cas d'usage 76 : Matrice d'appétence au risque (Risk Appetite Framework) sur Excel 365
- Cas d'usage 77 : Modélisation des coûts de suspension et redémarrage de projet sur Excel 365
- Cas d'usage 78 : Évaluation du transfert de compétences et d'efficacité des formations sur Excel 365